Нижегородцы, которые работают официально, могут вернуть часть денег с помощью налоговых вычетов. Некоторым благодаря этой возможности удается сэкономить не один десяток тысяч рублей. Как сообщили ИА «В городе N» в областном УФНС, в прошлом году на основании деклараций по форме 3-НДФЛ налог вернули более 300 тысяч человек на общую сумму более 9 млрд рублей. А с начала 2026-го за вычетом обратились уже более 70 тысяч жителей региона.
Рассказываем, за что можно вернуть деньги и как это сделать.
Что такое налоговый вычет
Налоговый вычет — это возврат части ранее уплаченного НДФЛ. Для тех, кто получает не более 2,4 млн рублей в год (то есть 200 тысяч рублей в месяц), ставка составляет 13%. Для остальных она может достигать 22% в зависимости от уровня дохода. При этом увеличенной ставкой облагается только сумма превышения.
Как правило, НДФЛ за сотрудников вносит работодатель, но иногда граждане должны сам подавать декларацию в ФНС: например, о доходах от продажи или сдачи имущества в аренду, доходах, полученных за рубежом, и в ряде других случаев.
Вычет могут получить те, кто живет в России не менее 183 дней в году и работает официально или имеет другой источник дохода, который облагается НДФЛ. Неработающие пенсионеры, студенты, живущие на стипендию, безработные вернуть налог не смогут.
Социальный налоговый вычет
Существует несколько видов налоговых вычетов. Начнем с, пожалуй, самого распространенного — социального. Его могут получить и те, кто не совершал крупных покупок вроде недвижимости и не имеет инвестиционных счетов, а просто оплачивал лечение, образование или даже спортзал. Причем деньги можно вернуть и за детей.
С начала 2025 года максимальная сумма, с которой можно получить социальный вычет, — 150 тысяч рублей, даже если реально было потрачено больше денег. То есть при обычной ставке НДФЛ в 13% можно вернуть не более 19,5 тысячи рублей. В этот лимит входят все вычеты, кроме образования детей, дорогостоящего лечения и благотворительности. Право на любой социальный налоговый вычет действует три года.
Налоговый вычет за образование
Вычет за образование могут получить те, кто оплачивал обучение в детских садах, школах, ссузах, вузах и различные курсы. Вычет можно оформить на детей, братьев и сестер до 24 лет, а с 2024 года — и на супруга или супругу. При этом если речь идет о родственниках, важно, чтобы они занимались очно. А для собственного обучения форма образования может быть любой. Главное, чтобы у организации была лицензия на соответствующую деятельность.
Оплата обучения детей в общий лимит социального вычета не входит. Сейчас дополнительный лимит на ребенка составляет 110 тысяч рублей, то есть при ставке НДФЛ в 13% за каждого из детей можно вернуть до 14,3 тысячи рублей.
Для подтверждения права на вычет за обучение нужна только справка об оплате образовательных услуг.
Налоговый вычет за лечение
Также можно оформить возврат налогов за лечение, покупку медикаментов по назначению врача и приобретение полиса ДМС. Важно, чтобы у медицинской или страховой организации были необходимые лицензии. Кроме того, вычет можно получить, если деньги были потрачены на лечение ближайших родственников и несовершеннолетних детей и детей в возрасте до 24 лет, если они учатся очно. Эти вычеты входят в общий лимит.
Отдельно считается возврат НДФЛ за дорогостоящее лечение. По этой статье расходов ограничений не существует, то есть можно вернуть 13% от всей потраченной суммы на услуги, входящие в соответствующий перечень.
Чтобы получить вычет за помощь врачей, нужна справка из медорганизации для налоговых органов с указанием кода услуги: обычное лечение (код — 01) или дорогостоящее лечение (код — 02). Чеки при этом не потребуются. Для возврата налога за препараты потребуются рецептурный бланк и документы, подтверждающие расходы, например, чек из аптеки. Подтвердить расходы на ДМС можно с помощью справки об уплате страховых взносов для представления в налоговый орган.
Налоговый вычет за спортзал
Вернуть налог можно также с абонементов в спортзал и за оплату различных секций для себя и детей, если организация или индивидуальный предприниматель включен в перечень Минспорта России.
Для получения этого вычета достаточно справки об оплате услуг для представления в налоговую. Документ можно получить в физкультурно-спортивной организации или у индивидуального предпринимателя.
Помимо этого, есть возможность получить налоговый вычет по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни, а также по взносам в благотворительные организации.
Имущественные налоговые вычеты
Как правило, имущественные налоговые вычеты позволяют сэкономить значительную сумму. Лимит вычета при покупке недвижимости — будь то готовое жилье, квартира в строящемся доме или земельный участок — составляет 2 млн рублей. Соответственно, при ставке налога в 13% сумма вычета — до 260 тысяч рублей. Этот лимит дается на всю жизнь, но тратить его при покупке одного объекта недвижимости необязательно.
Если жилье куплено в кредит, можно освободить от налога до 3 млн рублей, которые были потрачены на погашение процентов по ипотеке. Таким образом, при ставке НДФЛ в 13% можно вернуть до 390 тысяч рублей. Следует помнить, что вычет по процентам можно получить только по одному ипотечному кредиту.
Для подтверждения покупки жилья понадобится договор купли-продажи, свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН, акт приема-передачи, а также документы, подтверждающие расходы, а если квартиру взяли в ипотеку — предоставляются также сведения о кредите и процентах. При получении вычета в упрощенном порядке ФНС получит часть данных напрямую от банков и Росреестра.
Вычет можно получить и с продажи недвижимости. Если объект находится в собственности менее минимального срока, то есть 3 или 5 лет в зависимости от ситуации, то продавец обязан заплатить подоходный налог. В этом случае он может вернуть НДФЛ с 1 млн рублей для комнат, квартир и домов и с 250 тысяч рублей для нежилых помещений.
Стандартные налоговые вычеты
Стандартные налоговые вычеты делятся на три категории. Первая касается граждан, которым положены льготы, в том числе людей с инвалидностью, тех, кто пострадал от радиации в Чернобыле, Героев России и СССР, участников Великой Отечественной войны и других. В зависимости от категории они могут получить вычет с 500 или 3 000 рублей в месяц.
Еще можно оформить вычет на ребенка, в том числе приемного. Он предоставляется до месяца, в котором доход налогоплательщика превышает 450 тысяч рублей. Возврат налогов полагается на несовершеннолетнего ребенка и детей до 24 лет, если они обучаются очно. Лимит вычета на первого ребенка составляет 1 400 рублей в месяц, на второго — 2 800 рублей, на третьего — 6 000 рублей, а на ребенка с инвалидностью — 12 000 рублей.
С начала прошлого года вычет положен и тем, кто получил знак отличия, выполнив нормативы ГТО, и прошел диспансеризацию. Такие граждане могут получить возврат с 18 тысяч рублей. То есть те, кто платит НДФЛ по ставке 13%, могут вернуть 2 340 рублей в год.
Часть уплаченного налога могут получить обратно и те, кто получает доход от продажи ценных бумаг на брокерском счете или открыл индивидуальный инвестиционный счет, счет по программе долгосрочных сбережений или счет в негосударственном пенсионном фонде и внес туда деньги. Также предусмотрены вычеты на долгосрочные сбережения.
Как получить налоговый вычет
Через работодателя
Получить налоговый вычет можно как за прошедший год, так и до истечения года. Чтобы не дожидаться окончания года, нужно оформить возврат через работодателя, но сделать это можно только по стандартным, имущественным и социальным вычетам (кроме благотворительности) и только по расходам на себя.
Чтобы вернуть НДФЛ до истечения года, нужно обратиться в налоговую с документами, которые подтверждают расходы, и запросить справку о праве на вычет. Когда ФНС направит справку работодателю, необходимо подать в бухгалтерию заявление на вычет. Если работодателей несколько, налогоплательщику нужно будет выбрать одного из них и уведомить налоговую о своем решении.
У этого способа есть ряд минусов. Например, получение вычета при покупке квартиры часто растягивается на несколько лет, а значит, запрашивать в ФНС справку и подавать заявление работодателю придется каждый год.
Через налоговую
Получить возврат через ФНС можно за три последних завершившихся года. Для этого нужно собрать все документы и вместе с заявлением подать их лично через отделение налоговой по месту регистрации или онлайн через кабинет налогоплательщика на сайте службы. На проверку уходит до трех месяцев. Затем в течение месяца деньги приходят на счет, а если есть какие-то неточности и ошибки, налоговая сообщит об этом.
В упрощенном порядке
Самый простой способ — это подать заявление в упрощенном порядке через личный кабинет налогоплательщика. Этот вариант подходит для инвестиционных, имущественных вычетов на покупку жилья и ипотеку, а часто и для социальных вычетов. Суть заключается в том, что банки и различные организации, которые оказывают услуги, передают в налоговую информацию о клиентах, а она сама рассчитывает вычет. Что касается социальных вычетов, пока не во всех медицинских, образовательных и спортивных организациях налажена эта система, поэтому это нужно предварительно уточнять этот вопрос в компании.
Налоговая направляет заполненное заявление на вычет в личный кабинет до 20 марта. Необходимо будет только дать согласие, дополнительных документов или декларации не потребуется. Деньги придут на счет в течение месяца.
